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Working Capital Optimierung
Kapitalbindung nachhaltig verringern
Unser Working Capital Ansatz schafft mit Hilfe innovativer Methoden Transparenz über die wesentlichen Treiber des Working Capital, quantitative Potenziale werden zügig und zielgerichtet identifiziert, nachhaltig wirksame Ergebnisse sichergestellt.
Die Working Capital Optimierung hat eine herausragende Bedeutung für die interne Finanzierungskraft eines Unternehmens. Eine permanente Steuerung ist somit essentiell.
Die Praxis zeigt, dass die beiden wesentlichen Hebel interne Prozesse und verfügbare Datenbasis dieser Bedeutung gerecht werden.
Wir widmen uns mit viel operativer Erfahrung, neuesten Analyse-Methoden und Pragmatismus den folgenden Fragestellungen:
- Wie und in welchem Umfang unnötig gebundenes Kapital schnell identifiziert werden kann.
- Welche Veränderungen (unmittelbar und/oder organisatorisch)
für eine kurzfristige Mittelfreisetzung und/oder eine nachhaltige Optimierung des Working Capital erforderlich sind. - Welche Maßnahmen durch die Organisation umgesetzt werden müssen, um die Veränderungen zu bewirken und gebundene Mittel freizusetzen.
Unser Ansatz
Wir sehen die Working Capital Optimierung als ein ganzheitliches
Thema. Deshalb betrachten wir die Prozesse mit hohem Einfluss auf die wesentlichen Working Capital-Bestandteile:
- Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen,
- Bestände (z.B. Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe, Halbfertig- und Fertigerzeugnisse etc.),
- Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.
Unser Ziel, Ihr Nutzen:
- Nachhaltig geringere Kapitalbindung
- verbesserte Kosten- und Wettbewerbsposition
In gemeinsamen Teams werden folgende Arbeitsschritte bearbeitet:
- Identifikation und Aufklärung von Auffälligkeiten innerhalb der Working Capital relevanten Daten,
- Erste Ermittlung und Priorisierung möglicher Problemfelder,
- Bestätigung der Problemfelder und Ursachenanalyse historischer Fehlentwicklungen,
- Definition von Handlungsfeldern und Maßnahmen (kurzfristig, taktisch und strukturell),
- Verabschiedung quantitativer/qualitativer Ziele sowie von Meilensteinen,
- Umsetzung des Maßnahmenprogramms und Einführung von Controlling Instrumenten.
Das Vorgehen ist an die jeweilige Kundensituation anpassbar und hat sich bei unterschiedlichen Anforderungen bewährt:
- zeitkritischen Cash-Generierung in Restrukturierungssituationen,
- Working Capital orientierten Restrukturierung relevanter Prozesse (z.B. Debitoren-/ Kreditorenmanagement, Einkauf und Beschaffung etc.),
- Erhöhung des Innenfinanzierungsspielraums z.B. zur Realisierung von Investitionsvorhaben oder der Einhaltung von Covenants.
Darüber hinaus unterstützen wir auch bei Fragen zur Planung und Finanzierung des Working Capital.
Im Rahmen der Working Capital Optimierung hat sich in der Praxis ein Vorgehen in mehreren Schritten bewährt:
- die Analyse von Transaktionsdaten (d.h. tagesaktuellen Daten auf Belegebene aus Finanzbuchhaltungs- und ERP Systemen)
- die Anwendung praxiserprobter Analyse-Algorithmendie schnelle Fokussierung auf wesentliche Problemfelder
Wo liegen die Vorteile unserer Methodik:
Die Analyse von Transaktionsdaten mit Hilfe neuester Analyse-Methoden schafft effizient Transparenz über die entscheidenden Treiber des Working Capital. Hierdurch können Rückschlüsse auf Schwachstellen in den relevanten Prozessen gezogen werden. Es entsteht eine detaillierte und belastbare Grundlage für die Entwicklung von Optimierungsmaßnahmen.
Unser maßgeschneiderter Projektansatz führt zu schnellen und belastbaren Erkenntnisse ohne die bestehende Organisation zu überfordern.
Gemeinsam mit ihnen identifizieren wir Stellhebel zur Aktivierung der Potenziale entlang der Wertschöpfungskette. Verbesserungsmaßnahmen werden unmittelbar in den jeweiligen Verantwortungsbereichen konzipiert und umgesetzt. Passgenaue Maßnahmenprogramme mit klaren quantitativen Zielsetzungen und Meilensteinen stellen eine Realisierung der Potenziale sicher.
Welche Ergebnisse erzielen wir:
- Schnelle Erhöhung des Innenfinanzierungsspielraums sowie zügige Amortisation von Beratungsaufwendungen durch die Realisierung kurzfristiger Umsetzungserfolge.
- Nachhaltige Optimierung der Prozesse mit hoher Wirkung auf die Höhe des Working Capital.
- Optimierung weiterer Working Capital Treiber wie z.B. Forecast-/Dispositionsverfahren, Produkt-/ Kunden-/ Servicelevel-Segmentierung, Angebotskomplexität.
- Identifikation möglicher GuV-Effekte (Rohertrag und Kosten).Einführung im Tagesgeschäft nutzbarer Steuerungsinstrumenten (Kennzahlen und Berichtssysteme).
Unser Vorgehen wird auf die jeweilige Problemstellung/Situation maßgeschneidert. Wir sind Vorreiter im Bereich Analytics und übernehmen unternehmerische Verantwortung durch optionale, erfolgsabhängige Honorarmodelle.
Wir verfügen über zahlreiche Referenzen, die unsere Projekterfolge belegen. Diese erstrecken sich über eine Vielzahl von Branchen, Unternehmensgrößen und Situationen.
Unsere erfahrenen Berater verfügen über ausgewiesene Branchen-, Funktions-, und Situationsexpertise. Im Bedarfsfall können wir zudem auf ein belastbares, globales Netzwerk zurückgreifen.
Wir setzen auf eine pragmatische/umsetzungs- und wertorientierte Arbeitsweise, die die interne Organisation sowie das laufende Tagesgeschäft unserer Kunden in möglichst wenig belastet.
Wir freuen uns auf Ihre Anfrage und stehen Ihnen mit unserer Expertise gern zur Seite.
Ihre Ansprechpartner
Dr. Philipp Kinzler
Partner | Financial Advisory Turnaround & Restructuring
Andreas Maquet
Turnaround & Restructuring | Value Creation Services
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